您好，小规模公司季度需要申报的是增值税、增值税附加税、季度企业所得税；根据公司的实际情况银行流水、社保流水、工资表、进销项发票、成本费用发票建立账簿，生成数据后再进行申报。
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填报季度所得税申报表有利润就必须要交，即应交企业所得税=利润总额*适用税率。
于次年的1-5月份进行年度汇算清缴，多还小补。
营业收入，营业成本，利润总额，按一个季度里面三个月的合计填写，
全都没有钩稽关系，都是按三个月份的合 计算自己填写，其余的数系统会自己计算跳出来的，都是年度清算的。
能说我昨天刚填完么……
按你这样说的话，那营业收入就是你算出来的收入，营业成本不包含费用，就是主营业务成本和其他业务成本两个科目的合计数，然后利润总额，你填三个月的损益表净利润合计数。
